Curso Universitario de Especialización en Técnico de Gestión, Cobros y Liquidez en la Empresa

Tema 1. Sistema financiero español

1. El Sistema Financiero.
   1. Características.
   2. Estructura.
2. Evolución del Sistema Financiero.
3. Mercados financieros.
   1. Funciones.
   2. Clasificación.
   3. Principales mercados financieros españoles.
4. Los intermediarios financieros.
   1. Descripción.
   2. Funciones.
   3. Clasificación: bancarios y no bancarios.
5. Activos financieros.
   1. Descripción.
   2. Funciones.
   3. Clasificación.
6. Mercado de productos derivados.
   1. Descripción.
   2. Características.
   3. Tipos de mercados de productos derivados: futuros, opciones, swap.

Tema 2. Productos financieros

1. Definición de producto financiero.
2. Productos Financieros de Inversión.
   1. Renta Variable.
   2. Renta Fija.
   3. Derivados.
   4. Fondos de Inversión.
   5. Estructurados.
   6. Planes de Pensiones.
3. Productos Financieros de Financiación.
   1. Préstamos.
   2. Tarjeta de Crédito.
   3. Descuento Comercial.
   4. Leasing.
   5. Factoring.
   6. Confirming.

Tema 3. Documentos de cobro y pago en la gestión de tesorería

1. Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática.
   1. Recibos domiciliados on line.
   2. Preparación de transferencias on line para su posterior firma.
   3. Confección de cheques.
   4. Confección de pagarés.
   5. Confección de remesas de efectos.
2. Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos.
   1. Operaciones de Factoring.
   2. Confirming de clientes.
   3. Gestión de efectos.
3. Cumplimentación de libros registros.
   1. De cheques.
   2. De endosos.
   3. De transferencias.
4. Tarjetas de crédito y de débito.
   1. Identificación de movimientos en tarjetas.
   2. Punteo de movimientos en tarjetas.
   3. Conciliación de movimientos con la liquidación bancaria.
5. Gestión de tesorería a través de banca on line.
   1. Consulta de extractos.
6. Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet.

Tema 4. Control de la tesorería en la empresa

1. El presupuesto de tesorería.
   1. Finalidad del presupuesto.
   2. Características de un presupuesto.
   3. Elaboración de un presupuesto sencillo.
   4. Aprobación del presupuesto.
2. El libro de caja.
   1. El arqueo de caja.
   2. Finalidad.
   3. Procedimiento.
   4. Punteo de movimientos en el libro de Caja.
   5. Cuadre con la contabilidad.
   6. Identificación de las diferencias.
3. El libro de bancos.
   1. Finalidad.
   2. Procedimiento.
   3. Punteo de movimientos bancarios.
   4. Cuadre de cuentas con la contabilidad.
   5. Conciliación en los libros de bancos.

Tema 5. Operaciones de cálculo financiero y comercial en la empresa

1. Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería.
   1. Ley de Capitalización simple.
   2. Cálculo de interés simple.
2. Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería.
   1. Ley de Capitalización compuesta.
   2. Cálculo de interés compuesto.
3. Descuento simple.
   1. Cálculo del Descuento comercial.
   2. Cálculo del Descuento racional.
4. Cuentas corrientes.
   1. Concepto.
   2. Movimientos.
   3. Procedimiento de liquidación.
   4. Cálculo de intereses.
5. Cuentas de crédito.
   1. Concepto.
   2. Movimientos.
   3. Procedimiento de liquidación.
   4. Cálculo de intereses.
6. Cálculo de comisiones bancarias.

Tema 6. Presentación de la información sobre cobros y pagos

1. Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos.
   1. Telemática.
   2. Presencial.
2. Organismos a los que hay que presentar documentación.
   1. Agencia Tributaria.
   2. Seguridad Social.
3. Presentación de la documentación a través de Internet.
   1. Certificado de usuario.
   2. Plazos para la presentación del pago.
   3. Registro a través de Internet.
   4. Búsqueda de información sobre plazos de presentación en las páginas web de Hacienda y de la Seguridad Social.
4. Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago.
5. Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de Internet.
6. Utilización de Banca on line.

Tema 1. Análisis de la economía de la empresa: liquidez

1. Análisis de la empresa.
2. Rentabilidad económica.
3. Rentabilidad financiera.
4. Apalancamiento financiero.
5. Ratios de liquidez y solvencia.
   1. Ratios de capital corriente.
   2. Significado del ratio de capital corriente.
   3. Ratio de giro del activo corriente.
   4. Índice de solvencia a largo plazo.
   5. Índice de solvencia inmediata: acid test.
6. Análisis del endeudamiento de la empresa.
   1. Índice de endeudamiento a largo plazo.
   2. Índice de endeudamiento a corto plazo.
   3. Índice total de endeudamiento.
   4. Índice de endeudamiento e índice de autonomía empresarial.

Tema 2. Gestión de la tesorería en la empresa. Pérdidas y ganancias

1. El crédito.
2. Concepto contable del patrimonio empresarial.
3. Inventario y masas patrimoniales.
4. Clasificación de las masas patrimoniales.
   1. El equilibrio Patrimonial.
5. El departamento de crédito o de gestión de la tesorería.
   1. Conceptos básicos: ingreso-cobro; gasto-pago.
   2. Gestión de la tesorería.
6. El instrumento contable: La Teoría de las cuentas.

Tema 3. La gestión de cobros a deudores. La morosidad

1. La morosidad y su implicación en la empresa.
   1. ¿Qué es la morosidad?
2. Aspectos a tener en cuenta en la concesión del crédito.
   1. Estudio del cliente.
   2. La concesión del crédito al cliente.
3. Marco legislativo de la morosidad.
4. El cobro de las deudas: reclamación por judicial y extrajudicial.
   1. Cobro a través de la vía judicial.
   2. Cobro a través de la vía extrajudicial.

Tema 1. La importancia de la comunicación con el deudor

1. Procesos de información y de comunicación.
   1. La comunicación.
2. Barreras en la comunicación con el cliente.
3. Puntos fuertes y débiles en la comunicación.
4. Elementos del proceso comunicativo.
   1. Estrategias y pautas para una comunicación efectiva.
5. La escucha activa.
   1. Concepto, utilidades y ventajas de la escucha efectiva.
   2. Signos y señales de escucha.
   3. Componentes actitudinales de la escucha efectiva.
   4. Habilidades técnicas y personas de la escucha efectiva.
   5. Errores en la escucha efectiva.
6. Consecuencias de la comunicación no efectiva.
7. Las técnicas de asertividad en la reclamación del pago.
   1. Disco rayado.
   2. Banco de niebla.
   3. Libre información.
   4. Aserción negativa.
   5. Interrogación negativa.
   6. Autorrevelación.
   7. Compromiso viable.

Tema 2. La negociación con deudores

1. El papel de la negociación en el cobro de deudas.
   1. Concepto de negociación.
2. Estilos de negociación.
3. Vías para la negociación.
   1. Estrategia.
   2. Las personas.
   3. Tácticas de negociación.
4. Estrategias de negociación.
   1. Estrategia ganar-ganar.
   2. Estrategia ganar-perder.
5. El desarrollo de la negociación: aspectos.
   1. Lugar de negociación.
   2. Iniciar la negociación.
   3. Claves de la negociación.

Tema 3. Las técnicas y medios de comunicación en la negociación

1. Negociación con morosos.
   1. Tipología de deudores.
   2. El MAPAN: Mejor alternativa posible en la negociación.
2. Formas de contacto con el deudor.
   1. La correspondencia o comunicación escrita.
   2. La llamada telefónica.
   3. La visita personal.

En este módulo final, se te invita a emprender un ejercicio de desarrollo enfocado en una de las temáticas que has estudiado previamente o alguna temática de innovación relacionada directamente con Técnico de Gestión, Cobros y Liquidez en la Empresa. Durante la realización de este ejercicio, tendrás a tu disposición en el Campus Virtual una serie de documentos que funcionarán como guías y ejemplos para ayudarte en tu tarea. Más importante aún, contarás con el apoyo constante y sincrónico de nuestro equipo docente, quienes estarán disponibles para asistirte y resolver cualquier duda o inquietud que pueda surgir mientras avanzas en tu proyecto. Este ejercicio representa una oportunidad valiosa para aplicar y consolidar los conocimientos adquiridos a lo largo del curso.